Seu plano
R$
anos
% a.a.
Imposto
R$
Base do benefício do PGBL (dedução de até 12%).
%
Marginal, na declaração.
%
Tabela regressiva: 10% após 10 anos.
Resultado da comparação
PGBL
deduz na declaração · IR sobre o total no resgate
Montante acumulado
IR no resgate (sobre o total)
Restituição reinvestida (líq.)
Patrimônio líquido final
VGBL
sem dedução · IR só sobre o rendimento
Montante acumulado
IR no resgate (sobre o ganho)
Sem benefício fiscal—
Patrimônio líquido final
O PGBL só compensa se você declara no modelo completo e aproveita a dedução de até 12% da renda bruta tributável — e reinveste a restituição. Se você declara no simplificado ou é isento, o VGBL costuma ser melhor. A comparação assume a tabela regressiva e que a restituição é reinvestida à mesma rentabilidade.
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Perguntas frequentes
Qual a diferença entre PGBL e VGBL?
No PGBL, você deduz os aportes (até 12% da renda bruta) na declaração completa, adiando imposto — mas no resgate o IR incide sobre TODO o valor. No VGBL, não há dedução, e no resgate o IR incide só sobre o rendimento. Por isso o PGBL é para quem declara completo; o VGBL, para os demais.
Tabela regressiva ou progressiva?
A tabela regressiva começa em 35% e cai até 10% para recursos com mais de 10 anos — ideal para o longo prazo. A progressiva segue a tabela do IR na hora do resgate. Para aposentadoria de longo prazo, a regressiva com 10% costuma ser a mais vantajosa, e é a assumida aqui.
Por que reinvestir a restituição importa?
O benefício do PGBL é a restituição de IR que você recebe por deduzir os aportes. Esse ganho só se transforma em vantagem real se você o reinveste, em vez de gastar. Se a restituição vira consumo, boa parte da vantagem do PGBL se perde.
Esta ferramenta apresenta uma simulação educacional e não constitui recomendação de investimento ou previdência. Assume aportes mensais constantes, rentabilidade constante, tabela regressiva no resgate e reinvestimento da restituição do PGBL. Não considera taxas de administração/carregamento do plano nem regras específicas de cada produto.